Mäklararvode är avdragsgillt – så fungerar det

När du säljer en bostad är det viktigt att känna till att mäklararvodet är avdragsgillt vid beräkning av vinstskatten. Detta innebär att kostnaden för mäklarens tjänster kan minska den skatt du behöver betala. I denna artikel går vi igenom hur avdraget fungerar, vilka regler som gäller och hur du redovisar det i din deklaration.

Vad är mäklararvode?

Mäklararvode är den avgift en fastighetsmäklare tar för att hjälpa till med försäljningen av en bostad. Mäklararvodet kan vara en procentandel av försäljningspriset, ett fast belopp, (provision) eller en kombination av båda. Det täcker tjänster som marknadsföring, visningar och kontraktsskrivning. Mäklararvodet är avdragsgillt vid beräkning av vinstskatt.

🔗Hur många procent tar en mäklare just nu? Se svenska snittnivåer nivåer här

Vad innebär att mäklararvode är avdragsgillt?

När du säljer en bostad och gör en vinst måste du betala 22 % skatt på vinsten. Mäklararvodet räknas som en försäljningskostnad och kan dras av från vinsten innan skatten beräknas. Detta minskar skattebeloppet som du behöver betala.

Hur påverkar mäklararvodet skatten?

1. Försäljningspris: 3 000 000 kr
2. Inköpspris: 2 000 000 kr
3. Mäklararvode: 75 000 kr

Exempel:

Beräkning av vinst:

• Försäljningspris (3 000 000 kr)
• Minus inköpspris (2 000 000 kr)
• Minus mäklararvode (75 000 kr)
• Vinst att skatta på: 925 000 kr

Skatt:

• 22 % av 925 000 kr = 203 500 kr

Utan avdrag för mäklararvodet hade skatten beräknats på 1 000 000 kr, vilket hade gett en skatt på 220 000 kr. Tack vare avdraget sparar du 16 500 kr i skatt.

Vilka andra kostnader är avdragsgilla?

Förutom mäklararvode kan du dra av andra kostnader kopplade till försäljningen, till exempel:

• Homestyling: Om du anlitat en stylist för att öka värdet på bostaden.
• Fotografering och annonsering: Om du har betalat för dessa tjänster separat.
• Förbättringsutgifter: Kostnader för renoveringar och förbättringar som höjt bostadens värde, exempelvis nytt kök eller badrum.

Det är viktigt att spara kvitton och dokumentation för dessa utgifter.

Hur redovisar du mäklararvode i deklarationen?

När du deklarerar försäljningen av din bostad gör du det i bilaga K5 (för småhus) eller K6 (för bostadsrätter). Här redovisar du försäljningspriset och alla avdragsgilla kostnader.

1. Ange försäljningspriset: Det pris du sålt bostaden för, exklusive eventuella mäklaravgifter.
2. Ange avdragsgilla kostnader: Lägg in mäklararvodet under ”Utgifter för försäljning.”
3. Beräkna vinsten: Skatteverket drar automatiskt av dina kostnader när du fyller i deklarationen.

Tips:

Spara underlaget för betalningen av mäklaravodet. Skatteverket kan begära in dokumentation. Mäklarens arvode dras vanligtvis från handpenningen vilket innebär att ditt underlag för mäklararvode är detsamma som underlaget för utbetalningen av handpenningen.

Vanliga frågor om avdrag för mäklararvode

1. Är hela mäklararvodet avdragsgillt?
Ja, hela arvodet är avdragsgillt eftersom det är en direkt kostnad kopplad till försäljningen av bostaden.

2. Vad händer om jag inte gör vinst?
Om du säljer bostaden med förlust kan mäklararvodet inte utnyttjas för att minska skatten, eftersom det inte finns någon vinst att skatta på. Däremot kan förlusten sparas för att kvittas mot framtida vinster.

3. Behöver jag kvitto?
Ja, du måste kunna styrka kostnaden vid behov. Spara betalningsunderlag från mäklaren.